- Cos'è la teoria del patrimonio?
- La teoria classica o dell'eredità-personalità
- La teoria moderna o dell'influenza sul patrimonio
Spieghiamo cos'è la teoria del patrimonio nel diritto, come la teoria classica si differenzia da quella moderna e dai suoi fondatori.
Cos'è la teoria del patrimonio?
La teoria del patrimonio è, nel campo delle scienze giuridiche e del legge, la disciplina che studia ciò che il eredità, le loro tipologie e quali sono i rapporti patrimoniali. È lei che si occupa di trovare a concetto funzionale, una tipologia utile e un insieme di strumenti che servono a pensare al regole che governano il patrimonio.
Fondamentalmente, ci sono due diverse teorie sul patrimonio: la teoria classica o dell'eredità-personalità e la teoria moderna o dell'influenza sul patrimonio. Entrambi si distinguono, soprattutto, per il loro approccio concettuale al patrimonio, ovvero per il loro modo di concepirlo e definirlo.
La teoria classica o dell'eredità-personalità
Sebbene il concetto di patrimonio derivi dal Antichità Romano, legato ai beni paterni e ai diritti che si trasmettevano alla progenie, la prima ipotesi al riguardo risale al XIX secolo, precisamente all'opera dei giuristi francesi Charles Aubry (1803-1883) e Charles Rau (1803-1877) dal 1873.
Per loro, membri della scuola di esegesi francese, il patrimonio va inteso come un insieme astratto di beni, diritti, obblighi e oneri, presenti e futuri, appartenenti alla stessa persona e dotati di "universalità giuridica".
Questi elementi rimangono attaccati alla persona per propria volontà, quindi ogni persona ha la propria eredità, che è "un'emanazione della sua personalità" (da cui il secondo nome di questa teoria).Per lo stesso motivo, il patrimonio è indivisibile, unico e inalienabile durante la vita della persona, poiché alienare il patrimonio sarebbe come alienare la sua personalità.
Solo il decesso della persona può legittimare il trasferimento del patrimonio a terzi (i loro discendenti), poiché in realtà si tratta dell'estinzione del patrimonio del defunto e della creazione, ancora una volta, di un patrimonio unico, indivisibile e inalienabile per l'erede...
Questa teoria classica (detta anche soggettiva) è stata criticata per la sua difficile applicazione alla vita reale, soprattutto per quanto riguarda la distinzione tra ricchezza e capacità di acquisire beni futuri. Quest'ultimo implicherebbe che tutte le persone abbiano necessariamente un'eredità, poiché hanno la possibilità futura di acquisire detti beni o risorse, intesa come "tacito pegno" da Aubry e Rau.
D'altra parte, questa idea di patrimonio è particolarmente problematica quando si pensa al patrimonio aziendale o organizzativo, poiché solo le personalità hanno un'eredità. Gli autori, per il resto dei casi, parlano di una "Misura delle merci", senza spiegare esattamente cosa intendono con essa.
La teoria moderna o dell'influenza sul patrimonio
Nota anche come teoria oggettivista, teoria finalista o teoria tedesca, fu proposta dai giuristi tedeschi Alois von Brinz (1820-1887) ed Ernst Immanuel Bekker (1785-1871), che si opposero alle considerazioni dell'avvocato francese Marcel Planiol ( 1853 -1931) per quanto riguarda il patrimonio collettivo. Questa teoria fu poi ripresa dal codice civile tedesco nel 1900 e da quello svizzero nel 1907.
La teoria oggettivista aspira a un allontanamento dalla teoria classica del patrimonio, poiché propone l'idea che il patrimonio non richiede necessariamente l'esistenza di una persona.
Al contrario, afferma che il patrimonio può esistere perfettamente senza un proprietario, poiché l'idea stessa di patrimonio si sostiene in base all'affettazione che fa dei beni che compongono il patrimonio, cioè che ciò che è centrale nel patrimonio è non la persona ma gli oggetti che la compongono. Da qui il nome di questa teoria.
Secondo Brinz e Bekker, l'affettazione del patrimonio è ciò che consente di tenere insieme gli elementi che lo compongono, senza che vi sia un proprietario esplicito. Chiamarono questo “patrimonio di assegnazione” (Zwechvermogen) o “beni oggettivi”.
Per gli autori, in tal modo, il patrimonio va inteso come l'insieme dei rapporti giuridici che incidono su beni, azioni e diritti individuati e determinati nel tempo e nel luogo, e che sono oggettivamente destinati a una finalità economica e giuridica. In quest'ultimo, la teoria oggettivista si allontana anche dall'universalità giuridica come intesa dal modello classico.
Infine, secondo il punto di vista oggettivista, è impossibile che un patrimonio esista senza beni e l'opzione futura di possederli del tutto non viene presa in considerazione. Pertanto, è possibile che un patrimonio non appartenga qualcuno, ma a qualche cosa, il che semplifica le cose quando si parla di risorse aziendali.